Июнь – 2026: Что ждёт пенсионеров, имеющих вклады

Налог на проценты: важный лимит

В 2026 году налог рассчитывается с процентного дохода по вкладам за 2025 год, но только с суммы, которая превышает лимит в 210 тыс. руб. в год.  Лимит считают по формуле: 1 млн руб. умножают на максимальную ключевую ставку Банка России за базовый год (для доходов 2025 года это 21%).

Налог платится только с процентов, сами сбережения не облагаются.  Базовая ставка НДФЛ — 13% при совокупном годовом доходе до 2,4 млн рублей, а повышенные ставки (15% и выше) касаются лишь тех, у кого общий доход очень велик, что для большинства пенсионеров маловероятно. Впрочем, случаи разные бывают.

Важное: Проценты по вкладам и субсидии на ЖКУ

Процентный доход по вкладам автоматически включается в совокупный доход семьи через данные ФНС и используется при расчете права на субсидии на оплату ЖКУ.  Чем больше вклад и ставка, тем выше годовая сумма процентов, а значит, тем выше считается доход семьи и ниже доля коммунальных расходов в нем.

Практика показывает: если пенсионер получает заметный процентный доход, доля расходов на ЖКУ может опуститься ниже допустимого порога (например, 10%), и тогда право на субсидию пропадает.  Органы соцзащиты получают данные о процентах автоматически, попытки их скрыть ведут к прекращению выплат и требованию вернуть деньги.

Риски, или что там с автопролонгацией вкладов?

Банки массово пересматривают условия депозитов: меняются механизмы автопролонгации, порядок начисления процентов и способы информирования клиентов.  После окончания срока многие вклады и накопительные счета переводятся на другие, часто гораздо менее выгодные условия, например снижение ставки с 15% до 4% после конца "акционного" периода.

С июня 2026 года автоматическое продление депозитов возможно только при явном согласии клиента на конкретные условия, и это формально усиливает защиту вкладчиков, но требует внимания: пассивный клиент рискует, что деньги окажутся на счете с минимальной доходностью.  Для пенсионеров, которые рассчитывают на проценты как на часть дохода, невнимание к автопролонгации может означать фактическое снижение пенсии.

Главное для пенсионера: на что смотреть

Тут, пожалуй, выделим несколько пунктов. Итак… нужно:

- Считать ожидаемый годовой процентный доход по всем вкладам и сверять его с лимитом (210 тыс. руб. для доходов 2025 года), чтобы понимать, возникнет ли налог и в каком объеме.  

- Учитывать, что проценты по вкладам увеличивают совокупный доход семьи и могут лишить права на субсидию на ЖКУ и некоторые другие меры поддержки.

- Проверить условия автопролонгации: отключить автоматическое продление, если оно ведет на низкую ставку, и заранее выбирать новые продукты с понятной доходностью.