Молдова расширяет обмен данными о криптовалютах с 2027 года

Парламент Молдовы одобрил во втором чтении законопроект, расширяющий перечень данных о финансовых счетах, подлежащих автоматическому обмену между Государственной налоговой службой республики и налоговыми органами других стран.

Принятый документ устанавливает новые категории информации, передаваемой между участниками Глобального форума Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР). В частности, в перечень включаются данные о компаниях, работающих в сфере электронных денег. При этом передача указанных сведений в Государственную налоговую службу не будет расцениваться как нарушение профессиональной тайны.

Одобренная законодательная инициатива направлена на обновление существующей правовой базы с учетом динамики развития финансовых рынков и появления новых налоговых рисков. Особое внимание уделяется рискам, связанным с цифровыми активами, включая криптовалюты.

Новые правила отчетности и меры предосторожности вступят в силу с 1 января 2027 года. Целевые организации будут обязаны применять обновленные требования и предоставлять соответствующую информацию начиная с 2028 года.

Молдова является членом Глобального форума ОЭСР с 2016 года. В рамках этого членства в республике внедрены два международных стандарта прозрачности и обмена налоговой информацией: обмен по запросу (EOIR) и автоматический обмен информацией о финансовых счетах (AEOI). Соглашение, регламентирующее автоматический обмен данными, было ратифицировано парламентом в 2022 году.