Счёт самозанятого из-за переводов могут заблокировать "до выяснения обстоятельств"
В последнее время внимание к частым переводам и крупным суммам со стороны налоговой заметно усилился. А некоторые доходы могут вызвать вопросы, или хуже того - привести к блокировке счетов.
Недавно в СМИ появилась информация о том, что в июле-сентябре начинают действовать новые правила контроля за доходами граждан. Речь идёт о тотальном контроле переводов, а также автоматических штрафах и блокировке счетов.
Но сразу оговоримся, что ничего нового не произошло. Просто стали активнее применять старые нормы, которые работают уже несколько лет. А это значит, что кому-то придётся пересмотреть свои финансовые привычки.
Вашу карту заблокируют в этих случаях: Как правильно делать перевод
Согласно статье 86 Налогового кодекса, банки могут передавать данные о регулярных и частых переводах от разных лиц в ФНС не автоматически, а по запросу. Например, если налоговая заинтересовалась каким-то гражданином, который при скромных доходах совершил довольно крупную покупку. Тогда в банк могут направить запрос - и получить выписки по счёту за определённый период, чтобы сравнить поступления с официальными доходами.
Также в рамках закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов…" (115-ФЗ) банк обязан отслеживать подозрительные операции и при необходимости блокировать счёт. Поэтому у клиентов всё чаще запрашивают документы о происхождении средств при переводах свыше 600 тысяч рублей.
Коллаж Царьграда
Что касается самозанятых, то там максимальный в 2,4 миллиона рублей. И финансовые операции с суммами выше этого порога для физлиц без статуса могут быть квалифицированы как незаконное предпринимательство.
То есть ФНС может запросить документы о происхождении средств. Если доход посчитают предпринимательским, то доначислят НДФЛ 13 %. Плюс штраф в размере 20% от неуплаченной суммы и пени. А при систематическом сокрытии доходов свыше 2,4 миллиона рублей могут возбудить уголовное производство.
Путин подписал закон: максимум 20 карт на человека, блокировка платежей
Что нельзя делать самозанятым, чтобы не заблокировали счёт?
Как уже было сказано, максимальный доход для самозанятых не должен превышать 2,4 миллиона рублей. Если он больше - человек будет обязан зарегистрироваться как ИП.
Кроме того, ФНС следит за тем, чтобы не было подмены трудовых отношений гражданско-правовыми. Если человек работает с одним заказчиком, получает от него регулярные выплаты, по сути, выполняя функции штатного сотрудника, то налоговый орган может переквалифицировать его доход и доначислить НДФЛ со всеми штрафами. 115-ФЗ тут тоже работает: счёт могут заблокировать до выяснения обстоятельств.
Переворот в России готовится откуда не ждали: Путин дал первый ответ
При регулярном доходе лучше оформить самозанятость или ИП. Это проще, чем потом платить штрафы. И не использовать личную карту для бизнеса - лучше завести отдельный счёт. А при получении крупных переводов от родственников - оформить как договор дарения: между близкими родственниками он налогом не облагается и служит надёжным подтверждением, если у банка или налоговой возникнут вопросы.
ФНС не следит за каждым переводом в реальном времени. Но если банк видит регулярные поступления, он может заблокировать счёт по 115-ФЗ и запросить объяснения. А дальше - передать данные в налоговую,
- поясняет юрист Алексей Сергеев.
И здесь действует простое правило о том, что на любой крупный перевод должен быть подтверждающий документ. Лишняя бумажка в такой ситуации не помешает.
ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ:
"Фактически гражданская смерть": В Госдуме придумали, что делать с релокантами
Налоги заблокировали счета Ильи Варламова на 29 миллионов рублей
